中國聯通有限公司廣西分公司（下稱“廣西聯通”）正運用信息化手段加強現金管理。廣西聯通財務部副總經理沈丹告訴記者，企業管理思路和手段都應與時俱進，不斷創新，對現金的管理也不例外，除了傳統的管理制度和手段外（諸如不相容崗位設置、定期盤點、對賬、崗位輪換、加強查賬等），還應考慮從源頭控制現金存量（降低現金保管成本和損失風險，提高使用效率），如盡可能減少出納持有的現金。
秉承這一宗旨，廣西聯通從2008年起實施“無現金報賬”和“銀聯歸集”，降低了現金流動量和存量，有效降低保管成本和損失風險。
沈丹介紹說，“無現金報賬”主要針對企業員工借款額度大、還款催繳費時費力以及出納現金支付和保管的諸多不便，通過充分利用金融機構日益便捷的網上銀行功能，實現現金流轉的“隱形化”：企業與銀行合作，通過為員工申辦信用卡，鼓勵員工合理利用信用卡的還款免息期解決日常工作中現金支付的事項，及時報賬后，出納將款項直接從公司賬戶轉存入員工個人銀行賬戶，以便員工及時還款。這一舉措免除了繁瑣的借款申領手續，也有效督促員工及時辦結有關報賬手續，更重要的是，此舉將傳統的現金報賬過程全部運用網上銀行進行支付，避免了現金實物交付過程，使得企業出納基本不需要有現金存量，提高工作效率的同時，更降低了企業現金庫存保管的風險。
“這項舉措的實施將廣西聯通的庫存現金額降至歷史新低。”沈丹說，目前擁有員工3000人、月均營運資金達1.5億元的廣西聯通，每月庫存現金額僅在5萬元左右。
通信行業營業款的管理和歸集比日常現金管理更具挑戰性。
沈丹告訴記者，在廣西全區內，有數以千計的服務代理商和營業員，他們每時每刻從用戶手中收取的現金形式的話費和預存款，如不加以有效管控，損失的風險也是巨大的。
針對這一問題，廣西聯通從2009年開始與銀聯合作，采用“銀聯歸集”解決這些游離在貨幣資金管理范圍外的“現金”。具體做法是根據每個班次日常營業量情況，為每位營業人員的工號開立“信用額度”，營業人員在信用額度內辦理各類現金業務，一旦超出額度，需要立即到附近銀行網點進行現金繳存并及時在工號中進行“銀聯歸集”操作，否則將無法繼續辦理業務。至此，公司借助金融機構越來越先進的信息化手段，實現了營業款的實時歸集和管控。
目前，廣西聯通月均2.5億元營業款的回款率達到99%以上，余下主要是月末遇節假日無法正常歸集，一般次月頭幾天也能及時歸集。
“現金管理要改變傳統的‘人盯人’模式，充分運用信息化手段，借助銀行等金融機構便捷的支付工具，提高管理水平，降低風險，提高周轉效率，節約沉淀成本。內控管理也應切合實際，研究加重IT系統監控、業會核對等方面內容。”沈丹說。
