通過內控體系建設，大唐國際發電股份有限公司（下稱“大唐國際”）希望實現四個目標，即保合規、防風險、提效率、促質量。為此，公司提出了打造“六位一體”在線閉環內控體系的總體構想。
所謂“六位一體”，是以業務流程為基礎，將崗位職責、風險評估、規范標準、制度安排、業績考核六個方面管理要素進行整合，通過信息化手段將成果進行固化，實現內控建設及內控評價過程與結果的閉環管理，最終達到“風險可控制、責任無盲區、考核全覆蓋、管控軌道化”管理要求。
建設思路
大唐國際“六位一體”在線閉環內控體系建設思路如下：1.以風險管理為導向。強調內控體系建設應把企業戰略和業務目標作為基本出發點，進行風險識別和評估。在風險識別的基礎上，針對風險進行業務流程梳理、優化，確立了涵蓋大唐國際各主要業務的流程框架。其中，識別一級流程47個、二級流程169個、三級流程264個。同時，對每個流程均建立“六位一體”風險控制標準，將業務流程與崗位職責、風險評估、規范標準、制度安排、業績考核緊密結合，確保業務全覆蓋、崗位全覆蓋。
2.以業務流程為紐帶。即通過業務流程來整合內控體系。首先“理清楚”，然后“管起來”，并且要“持續優化”。“理清楚”要求梳理出一套承載內控體系要求的端到端“業務流程”，確保企業員工能夠清晰、全面地了解應該如何做事，為“管起來”和“持續優化”打下堅實的基礎。同時，利用先進的流程管理平臺，幫助企業完成內控體系和制度文檔的可視化與結構化建模，實現體系文檔的統一維護與變更管理。通過流程管理信息系統的建設，自動導出大唐國際內控管理所需的手冊和文檔，并建立業務流程、內 控手冊和制度信息的發布平臺。
3.以制度規范為基礎。這主要通過制度E化實現。首先，對于流程化的制度，通過建立信息系統將制度固化到系統中，力爭通過信息系統消滅現有的文本制度，將制度由文本控制轉化為系統控制，從而有效地約束日常業務。其次，為解決公司目前制度休眠的問題，對現有制度條款進行拆分，將制度條款與流程相關聯，確保流程中的每個步驟、每個控制點都有據可依。再次，為解決制度出臺隨意性較大、制度管理“政出多門”、制度質量不高、執行力不強等問題，公司借鑒外部先進經驗和自身實踐，建立健全了制度管理體系。
4.以“五確認一兌現”為方法。即在內控體系建設和運行過程中確認目標、確認問題、確認措施、確認效果、確認責任，并最終兌現獎懲。
5.以“兩全”考核為保證。“兩全”管理是指“全面責任管理、全員業績考核”。實施“兩全”管理，就是通過建立目標責任管理和考核評價“兩個體系”、激勵和監督“兩個機制”以及信息化管理“一個平臺”，切實將戰略目標層層分解到位、崗位責任逐級落實到位、考核激勵逐項兌現到位。“兩全”管理信息系統更多突出了管理功能，主要通過指標、任務、項目、測評、考核、EPS（企業項目結構）、分析、對標“八大系統”，體現統計、預警、考核、展示、分析、對話“六 大功能”。在此基礎上，公司將風險的過程控制和管理效果作為KPI（關鍵績效指標）納入業績考核，進一步強化內控結果考核。
６．以內控管理系統為支撐。
流程管理系統是實現業務流程可視、在線管理的IT管理工具，是公司內控體系的IT化的承接載體，是公司實施事前管理的重要手段。風險管理系統是公司利用IT手段實施內控評價的重要載體，通過該系統的實施，可以大幅度提升內控評價的工作效率和透明度，是公司實施事后監督的重要手段。
建設特色
1.體現整合思想。“六位一體”的內控體系設計能夠應對內控建設和運行中的典型問題，通過將各類管理要素進行整合，實現了相互之間的有機融合。
2.體現在線思想。通過利用系統工具落實“六位一體”的理念，使業務流程在信息系統中得到固化并有效運轉，實現制度E化，消滅文本制度，并利用信息系統監督內控運行。
3.體現閉環思想。一是內控體系實施要閉環，強調設計、實施、運行、監督、改進等環節相互配合，形成不斷改進優化的閉環管理體系；二是內控評價體系要閉環，實現內控評價體系的建立、評價、整改、優化的閉環管理。
4.體現體內監督思想。“六位一體”內控體系建設強調內控覆蓋業務和管理各方面。與結果導向的體外監督相比，內部控制突出過程監督，降低風險發生的可能性，體現了體內監督思想。
5.強化控制力。“六位一體”的內控體系建設是嵌入到企業內部管理活動的日常工作，通過確定標準、衡量業績、調整偏差來不斷強化“控制力”。
