【摘要】隨著經濟社會的不斷發展和社會主義市場經濟體制的不斷完善，農村中小企業在拉動農村經濟增長、推動農村富余勞動力就業、促進社會主義新農村建設過程中發揮了至關重要的作用。本文對當前農村中小企業融資過程中存在的主要問題進行了分析，并在此基礎上從信貸配給視角對創新農村中小企業融資渠道進行探討。
【關鍵詞】信貸配給 農村中小企業 融資方式現狀 融資渠道
農村中小企業作為全國中小企業的重要組成部分，在有效解決“三農”問題、帶動農村經濟社會發展、保障廣大農村地區社會和諧穩定方面更具有不可替代的獨特的戰略意義。近幾年，受全球金融危機引致的世界性經濟疲軟的影響，農村中小企業不同程度地出現了資金短缺、融資困難的問題。如何解決農村中小企業融資難問題，更好地發揮農村中小企業的重要作用，已成為亟須解決的現實問題。
一、當前農村中小企業融資存在的主要問題
1. 農村中小企業融資方式過于單一，且融資成本過高。當前農村中小企業融資過程中依然存在融資方式單一、融資成本過高、過度依賴銀行信貸的情況。盡管農村中小企業在融資過程中過度依賴銀行金融機構，然而許多銀行金融機構卻不愿意向農村中小企業放貸。造成這種尷尬局面主要受農村中小企業自身財務核算不規范、信用程度較低且經營生產風險較大等影響。在農村，很多中小企業在成立之時甚至沒有向政府相關中小企業管理部門備案、獲得相關的批準，或者是在生產經營過程中自身管理不規范、未來發展潛力不足；同時，一些中小企業由于資產信用度較低，且缺乏必要的抵押資產，造成在向銀行等金融機構申請資金支持時遭到拒絕。此外，銀行對中小企業的貸款權限高度集中，使縣域中小企業融資出現了真空；中小金融機構對中小企業的資金支持不足，中小企業融資成本普遍高于銀行貸款利率，形成融資成本過高的局面。
2. 農村中小企業在融資過程中依然表現出以內源融資為主的趨勢。受農村中小企業融資方式單一、向銀行等金融機構進行融資成本較高等原因影響，很多中小企業在融資過程中采取了向企業關系人借貸以及自籌等內源融資的方式。內源融資方式主要有兩種：一是通過向職工集資的方式來籌集資金；二是中小企業向相關關系人借貸來籌集資金。而后一種融資方式由于往往以高出市面或銀行等金融機構規定的利率才能實現，因而增加了中小企業的融資成本，無形中提高了中小企業的財務成本。目前，在許多地方，農村中小企業內源融資已經成為擴大其自身經營規模的主要渠道之一。
3. 通過中小企業信用擔保體系獲得融資的支持力度有限。就中小企業信用擔保體系而言，很多農村中小企業通過信用擔保體系獲得支持的力度有限是因為當前中小企業信用制度設計與實施還存在諸多不規范和不完善，且擔保機構自身資金實力有限，不能完全滿足農村中小企業實際資金需求，沒有真正發揮擔保機構的應有作用；很多擔保機構在資金構成方面也存在過分依賴政府資金的問題，資本型的商業擔保和中小企業互助擔保所占的份額極低，違背了擔保機構市場化運作的基本原則；同時，在擔保機構的經營過程中，資金補償機制、 風險管理機制均存在操作性問題。
4. 通過民間融資渠道獲得資金支持的現象依然普遍存在。受國家宏觀經濟調整以及農村中小企業融資政策建設滯后的影響，以及通過銀行等金融機構進行融資的成本過高且融資渠道不暢通的影響，一些地方地下融資市場異常活躍。中小企業為了能夠更順利地在較短時間內獲得資金支持，維系正常的運轉和發展，往往會放棄通過正規合法渠道向銀行等金融機構申請資金支持，而將視線轉向地下民間融資市場。當前，我國對于民間融資方面的立法規范和制度建設還比較落后，尚未形成較為規范的約束管理體系，這在一定程度上增加了農村中小企業通過民間資本進行融資的風險。盡管通過民間融資能夠確保農村中小企業在較短時間內獲得資金支持，且門檻相對較低，但是一旦發生融資風險，特別是欺詐性的融資風險，受當前立法不健全等影響，往往給這些農村中小企業的發展帶來極大的隱患。
二、信貸配給條件下解決農村中小企業融資困難的現實途徑
1. 積極構建規范、高效、科學的農村信用擔保體系，擴展農村中小企業融資渠道。
一是大力支持和發展農村小額貸款公司，鼓勵、支持、引進、推動擔保公司發展。農村中小企業在信貸配給條件下，對于向銀行等金融機構順利獲得貸款的各種瓶頸和不足，可以通過小額貸款公司給與的信貸支持途徑予以解決。在大力支持和發展農村小額貸款公司的同時，政府可以允許滿足一定條件的自然企業法人或其他性質的社會組織投資成立小額貸款公司，打破農村中小企業融資渠道過于依賴銀行以致融資渠道單一的問題。
二是成立農村中小企業集群式樣的中間組織，規范和協調農村中小企業之間的資源，拓寬資金來源渠道。通常情況下，農村中小企業建立的集群式樣的中間組織是采取“抱團取暖”的一種戰略措施，是完全建立在彼此信任與彼此承諾的基礎之上的。政府中小企業服務管理部門、政府工商管理部門應做好牽頭工作，組織當前農村中小企業參與，不斷規范中小企業之間的信譽與承諾關系，提升參與合作農村中小企業的信用程度和社會信譽程度。例如，可以成立農村某個區域內的中小企業商會、行會，通過這些中間組織協調和規范會員企業的信息，提高會員企業的生產經營和資產管理、資產運營、項目投資的透明度，通過這些中間組織加大銀行對農村中小企業的了解程度，進而緩解銀行與農村中小企業之間由于信息不對稱而造成的信貸配給不公。
2. 積極探索適合農村中小企業信貸需求的地方性中小金融機構。建立地方性中小金融機構，對于緩解農村中小企業融資困境、拓寬融資渠道具有至關重要的作用。地方性中小金融機構不同于大型金融機構，它與地方、尤其是廣大農村中小企業之間往往更容易結成一種彼此依賴、同生同存的依賴關系，更容易以較低的交易成本與農村中小企業建立一種資金合作關系。
發展地方性中小金融機構，要嚴格按照銀行業監督管理機構的準入機制，本著從地方金融實際出發的原則，建立形式多樣、便利管理的地方性中小金融機構。例如，可以成立縣級商業合作銀行、農村村鎮合作銀行、社區銀行等，也可以從農村中小企業地緣特征入手，綜合發揮行業協會或商會的作用，成立社區性質金融機構，充分挖掘和利用農村區域人脈關系和地緣關系，成立地方性中小金融組織。
同時，在農村成立地方性中小金融機構時，應高度重視農村中小企業社會信用體系建設，積極營造規范運作、誠實守信的軟環境。例如，農村中小企業管理部門或中小企業服務中心可以對農村中小企業的信譽情況進行綜合衡量和評估，將評估效果通過農村中小企業管理機構的官方網站予以公示，為中小金融機構提供融資中小企業的信用資料和必要的信息，或者采取建立“關系型信貸”模式，使中小金融機構與農村中小企業之間建立一種有效的監督與約束機制，有效降低農村中小企業違約的可能性，減少中小金融機構的道德風險及資金管理風險。
3. 政府層面要加大對民間非正規金融機構的規范、引導與治理力度。不可否認的是，在信貸配給條件下，民間非正規金融機構在有效緩解農村中小企業的資金壓力，推動農村中小企業的發展方面發揮了一定的作用，但是當前民間非正規金融機構向農村中小企業提供融資的方式方法和形式等依然存在諸多不規范、不科學的環節，一旦發生糾紛，中小企業利益很難獲得相應的法律保護。因此，政府層面應加大對民間非正規金融機構的規范，要積極引導農村合作投資、互助基金、民間信用等各種金融組織，積極采取措施，加快民間資本進入融資市場的規范和機制。
在條件允許的情況下，應按照加大開放力度、鼓勵民間資金進入的原則，積極開辟民間資本的多種投資渠道，給民間資本提供用武之地。同時，政府要加大對民間非正規金融機構的治理與管理力度，不斷理清思路、拓展方式、規范管理、科學監管，有效避免金融風險。如，可以通過運作成立本區域內的基金管理組織，統一規范和管理民間分散的資金。政府還應當盡快出臺相應的法律法規，加大對民間資本的監管力度， 有效防止金融欺詐， 降低金融風險，鼓勵民間資本進入風險投資領域，扶持中小企業的發展。
4. 農村中小企業應當從自身入手，加強自身建設，加強管理、規范運作，積極樹立良好的社會信譽。對于農村中小企業而言，在信貸配給條件下，必須高度重視自身在融資過程中存在的諸多不規范的問題，更重要的是要從自身條件入手，提高對自身社會信譽、信貸信譽、經營管理、產品質量、財務管理、信用意識等方面的認識，注重提升和強化自身的融資信貸信用意識。農村中小企業要從自身入手，加大自身管理力度，不斷規范、誠信運行，加大在財務管理上的規范化運作，降低由于財務資料和管理漏洞而導致的融資信貸風險。同時，農村中小企業要積極采取“走出去”戰略，努力開發更加多元化的融資渠道。在信貸配給條件下，農村中小企業融資必須轉變傳統思維下過度依賴銀行信貸的渠道，積極增強自身的直接融資能力。
三、結語
信貸配給條件下，農村中小企業在融資過程中一定要高度重視由于自身原因而形成的融資難問題。提高信貸配給條件下農村中小企業的融資能力，必須積極擴展農村中小企業融資渠道，積極探索完善、適合農村中小企業信貸需求的地方性中小金融機構；政府層面要加大對民間非正規金融的規范引導與治理力度；同時，農村中小企業應當從自身入手，加強自身規范化建設，加強管理、規范運作，積極樹立良好、誠信的社會信譽。
主要參考文獻
1. 丁凱.論中小企業融資方式的改革和創新.財務與金融，2010；2
2. 馬紅霞.信貸配給下的河北中小企業融資問題.合作經濟與科技，2011；1
3. 楊令芝，周艷.中小企業融資現狀、問題與創新.特區經濟，2007；4
【作 者】
李 楊
【作者單位】
（平頂山學院經濟與管理學院 河南平頂山 467000）
