
積極培育公開透明、健康發展的資本市場,推進股票和債券發行交易制度改革,提高直接融資比重,降低杠桿率水平,是我國“十三五”規劃的明確要求。股票市場繁榮、規范、穩定發展對于整個資本市場乃至國民經濟發展至關重要。證監會等監管部門嚴陣以待,針對市場上違法、違規行為大力查處,顯示出規范股票市場運行管理的決心。
面對強監管、重規范的宏觀環境,企業的上市競爭會更加激烈,上市之路任重而道遠。擬上市企業面對A股市場的低迷表現,又該如何包裝上市,吸引投資者的眼光?企業又該如何考慮IPO定價的合理性,順利通過監管層的審核?面對機構投資者的“喜新厭舊”,又該如何博弈殺出重圍?企業能否再續A股不敗神話,又該如何結合基本面規避高發行價的誘惑?在國內資本瘋狂涌向海外市場的浪潮中,如何拔得頭籌,做到墻內開花墻外香?這些都是擺在企業通向 IPO成功道路上的荊棘。
政策解讀——了解IPO市場監管最新政策及發展趨勢;
•成本收益——分析企業IPO成本與收益,協助企業明確上市目標并選擇最佳上市時機;
•關鍵要點——全方位解讀企業IPO的過程,明確IPO中涉及的財務、稅務和法律問題;
•路徑設計——深入解剖企業成功上市的模式,幫助企業解決上市過程中面臨的實際問題。
(一)資本市場介紹
•國內外多層次資本市場介紹
•IPO注冊制改革的現狀以及對企業上市的影響和分析
•新三板企業系統性風險與應對策略
•境外資本市場介紹(包括上市方式、地點和優劣勢比較分析)
(二)IPO宏觀環境分析
•最新監管政策解讀與風險點識別
•國內資本市場發展現狀與趨勢
•國際宏觀經濟、資本市場發展趨勢及對我國影響
(三)企業上市項目準備與改制重組
•IPO項目準備與管理
•IPO盡職調查實務
•企業改制重組的主要工作及上市輔導
•企業并購重組交易方案設計
•并購重組的典型案例分析
•IPO估值模型
(四)企業上市中的法律事項
•股權融資的相關法律問題
•IPO上市的監管側重及法律法規
(五)企業上市財務會計與審計
•IPO中涉及的企業會計準則重點與難點問題
•擬上市公司內部控制建設與內部控制評價
•IPO審計的特殊考慮
(六)企業上市中的涉稅事項
•股改涉及的主要稅務問題
•市主體股權架構涉及的稅務問題
•股權交易涉及的主要稅務問題
•企業吸收合并涉及的主要稅務事項
•如何降低上市的稅務成本和風險
•歷史遺留的稅務問題(財稅規范、補稅等)